Derecho fiscal · Unión Europea
Navega el IVA Internacional Con un Especialista a Tu Lado
Vender bienes o servicios a través de fronteras dispara obligaciones de IVA que cambian de un país a otro: tipos distintos, umbrales de registro distintos, normas de declaración distintas. Te conectamos, sin coste, con un abogado fiscalista que tramita el IVA transfronterizo a diario, desde el registro y la inversión del sujeto pasivo hasta las declaraciones, el Intrastat y las devoluciones.
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Para quién es
El comercio transfronterizo conlleva deberes de IVA que quizá no hayas asumido
El IVA internacional es el impuesto sobre el valor añadido que se aplica cuando los bienes o servicios se mueven a través de fronteras nacionales, tanto si eres un minorista en línea que envía a varios países de la UE, una empresa de software o consultoría que vende a clientes en el extranjero, o una compañía que importa existencias a un almacén para su distribución. Cada país fija sus propios tipos, umbrales de registro y normas de declaración, y en el momento en que tus ventas en un país superan su umbral puedes quedar obligado a registrarte y repercutir el IVA allí. Las normas sobre ventas a distancia, la inversión del sujeto pasivo, el lugar de realización del hecho imponible y la recuperación del IVA son técnicas y cambian con frecuencia, y un error puede suponer impuestos insuficientemente pagados, sanciones o una devolución sin reclamar. Te conectamos con un abogado fiscalista que trabaja con el IVA transfronterizo en tus países de interés a diario.
Por qué los vendedores transfronterizos se atascan
Los problemas de IVA rara vez empiezan por el impuesto en sí.
Empiezan por un umbral que no sabías que habías superado.
Cada país gestiona sus propias normas de registro, declaración y devolución del IVA, y un pequeño descuido puede acarrear sanciones o dejar dinero sobre la mesa.
Umbrales de registro invisibles
La mayoría de países exigen a un vendedor no residente registrarse a efectos de IVA cuando sus ventas allí superan un umbral fijado, que varía según el país y el tipo de bienes. Supéralo sin darte cuenta y puedes deber un IVA que nunca repercutiste.
Confusión con la inversión del sujeto pasivo
La inversión del sujeto pasivo traslada del proveedor al comprador el deber de liquidar el IVA, pero solo en determinadas situaciones transfronterizas. Aplicarla mal —u omitirla— suele dar lugar a facturas incorrectas y correcciones posteriores.
Devoluciones sin reclamar
El IVA que pagaste en otro país a menudo puede recuperarse mediante un procedimiento de devolución, pero los plazos y los requisitos documentales son estrictos. Pierde el plazo o presenta la prueba equivocada y el dinero se queda en la hacienda.
Qué obtienes
Un abogado de IVA que gestiona tus obligaciones transfronterizas de principio a fin
Solo te conectamos con abogados fiscalistas que se ocupan de forma habitual del registro, la declaración y la recuperación del IVA internacional.
Registro y umbrales
Tu abogado evalúa en qué países debes registrarte, confirma los umbrales exactos que se aplican a tus bienes o servicios y tramita el registro para que no lo hagas tarde ni en el lugar equivocado.
Declaraciones e inversión del sujeto pasivo
Recibe ayuda para presentar declaraciones de IVA correctas y aplicar bien la inversión del sujeto pasivo y las normas del lugar de realización, de modo que tus facturas y registros resistan una revisión en cada país donde operas.
Recuperación y devoluciones del IVA
Si has pagado IVA en otro país, tu abogado identifica lo que puedes recuperar y presenta las solicitudes de devolución dentro de los plazos estrictos, con las pruebas documentales adecuadas en cada caso.
Inspecciones y conflictos
Si una hacienda cuestiona tu posición de IVA transfronterizo, tu abogado responde a los requerimientos, corrige errores y te representa en cualquier inspección o conflicto para que el asunto se resuelva limpiamente.
Cobertura
Abogados de IVA internacional en toda Europa
Las normas de IVA se fijan a nivel nacional, no por la UE en su conjunto, por lo que el abogado adecuado es quien trabaja con las haciendas de los países concretos donde vendes o compras. Gestionamos casos en los siguientes países y más:
Preguntas frecuentes
IVA internacional — preguntas habituales
¿Cuándo debo registrarme a efectos de IVA en otro país?
El registro suele activarse cuando tus ventas en un país superan un umbral fijado, que varía según el país y según vendas bienes o servicios. Algunas situaciones, como mantener existencias allí, pueden crear la obligación antes. Un abogado puede confirmar tu posición exacta para cada país relevante.
¿Qué es la inversión del sujeto pasivo y cuándo se aplica?
La inversión del sujeto pasivo traslada del proveedor al cliente el deber de liquidar el IVA. Suele aplicarse en determinadas operaciones transfronterizas entre empresas, de modo que el comprador declara el IVA en lugar de que el vendedor lo repercuta. Las condiciones exactas varían según el país y el tipo de operación.
¿Puedo recuperar el IVA pagado en otro país de la UE?
En muchos casos sí, mediante un procedimiento de devolución para empresas no establecidas, siempre que reclames dentro de plazos estrictos y aportes las facturas y pruebas correctas. Algunos costes están excluidos, y las normas difieren para empresas de la UE y de fuera de ella. Un abogado puede confirmar qué puedes recuperar.
¿Cuál es la diferencia entre el IVA y los derechos de aduana?
El IVA es un impuesto sobre el consumo que grava las entregas de bienes y servicios, mientras que los derechos de aduana son cargas a la importación sobre los bienes que entran en un país. Los bienes importados pueden estar sujetos a ambos, y cada uno se gestiona con normas y tipos distintos. Un abogado puede aclarar cómo interactúan en tus envíos.
¿Qué ocurre si pagué de menos o no me registré a efectos de IVA?
Las autoridades fiscales pueden exigir el IVA no pagado más intereses y, en algunos casos, sanciones. Revelar y corregir la situación con prontitud suele tratarse de forma más favorable que esperar a ser descubierto. Un abogado puede ayudarte a regularizar el asunto y negociar el resultado.
¿Cómo afecta la venta a distancia a mis obligaciones de IVA?
Las normas de venta a distancia determinan qué IVA nacional se aplica cuando vendes a consumidores a través de fronteras, y suelen activar el registro una vez que tus ventas allí superan un umbral. Varias simplificaciones a escala de la UE reducen ahora el número de registros que necesitas. Un abogado puede explicarte las normas vigentes que te afectan.
Revisión gratuita del caso
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Cuéntanos dónde y qué vendes, y te conectaremos con un abogado fiscalista que tramita el IVA internacional en esos países a diario, sin coste y sin obligación de contratar.